親に家を買ってもらうときの注意点｜相続税や贈与税が高い？トラブル例も

「そろそろマイホームが欲しいけど、頭金の準備が不安」
「住宅ローンはいくらまで借りられるかわからない・・・」

そんな悩みを抱えている人も多いのではないでしょうか。

ですが実は、「親に家を買ってもらう」という選択肢で家を建てる方法があります。

「でも、贈与税とか、親との関係とか、いろいろ複雑じゃないの？」

という疑問も出てきますよね。

そこでこの記事では、

• 親に家を買ってもらう方法＆それぞれのメリット・デメリット
• 贈与税を最小限に抑える賢い制度「住宅取得資金贈与の非課税特例」
• 相続トラブル・親子関係のトラブルを避ける対策
• 資金援助を受ける際に親と事前に話し合っておくべきこと

などを、分かりやすく解説していきます。

この記事を読めば、「親に家を買ってもらう」という選択肢が、より具体的になるでしょう。

ぜひ最後まで読んでみてくださいね！

本文に入る前に、これから家づくりを考えている人や、現在進行形でハウスメーカー選びを進めている人に、後悔しない家づくりのための最も重要な情報をお伝えします。

家づくりで一番大切なこと、それはなんだと思いますか？

おそらく間取りや予算と考える人もいるかもしれませんね。

ですが実は、家づくりで最も大切なこと、それは「気になっているハウスメーカーのカタログを全て取り寄せてしまうこと」なんです。

カタログを取り寄せずに住宅展示場に行き、営業マンの言葉巧みな営業トークに押されて契約を結んでしまうのは最悪なケースです。

しかしながら、住宅展示場で契約を決めてしまう人が本当に多いのも事実。

もう少し情報収集をしていれば理想の家をもっと安く建てられていたのに、場合によっては何百万単位の損をして後悔してしまうこともあります。

だからこそ、きちんとした情報収集をせずにハウスメーカーを選ぶのは絶対にやめてください。

そんなことにならないようにハウスメーカーのカタログを取り寄せて比較検討することが最も重要なんです。

そう思う人も少なくありません。

そもそもどのように情報収集をしたら良いのかわからないという人もいるでしょう。

そんなあなたにぜひ活用してほしいサービスが、「ハウスメーカーのカタログ一括請求サービス」や「プラン作成サービス」です！

これらのサービスを活用することで、だいぶ手間を省くことができます。

中でも、不動産業界大手が運営をしている下記の3サイトが特におすすめです。

①LIFULL HOME'S 東証プライム上場企業「LIFULL」が運営をしているカタログ一括請求サービスです。厳しい審査を通過した全国の優良住宅メーカーからカタログを取り寄せることが可能です。特にローコスト住宅に強いため、ローコスト住宅でマイホームを検討している人に非常におすすめです。 ②SUUMO 不動産のポータルサイトとしておそらく全国で最も知名度のあるSUUMOが運営しています。全国各地の工務店とのネットワークも豊富。住宅の専門家との相談をすることが可能で、住宅メーカー選びのみならず、家づくりの初歩的な質問から始めることが可能です。「何から始めたら良いのかわからない」と言う人はSUUMOに相談することがおすすめです。 ③家づくりのとびら 上場企業でもあるNTTデータが運営しているサービスです。大手ということもあり、信頼も厚いのが特徴です。全国各地の大手ハウスメーカーを中心にカタログを取り寄せることができます。また、理想の家づくりプランを作ってもらえるのも嬉しいポイントです。

上記の3サイトはどれも完全無料で利用できる上、日本を代表する大手企業が運営しているため、信頼して利用することができます。

また、厳しい審査基準で問題のある企業を事前に弾いているため、悪質な住宅メーカーに依頼してしまうというリスクを避けることも可能です。

正直言って、こちらの3サイトならどれを利用しても間違いはないでしょう。

また、どれを利用するか迷ったら、

• ローコストをメインで検討中：LIFULL HOME'S
• 工務店も視野に入れて検討中：SUUMO
• 大手ハウスメーカーをメインに検討中：家づくりのとびら

というふうに使い分けてみてくださいね。

もちろんどのサービスも無料なため、全て活用してみるのも一つの方法です。

後悔のない家づくりのため、1社でも多くの会社からカタログを取り寄せてみてくださいね！

【ローコスト住宅が中心】LIFULL HOME'Sの無料カタログを取り寄せる⇒

【工務店が中心】SUUMOの無料カタログを取り寄せる⇒

【ハウスメーカーが中心】家づくりのとびらの無料カタログを取り寄せる⇒

家づくりで後悔しないために、これらのサービスをうまく活用しながら、ぜひあなたの理想を叶えてくれる住宅メーカーを見つけてみてくださいね！

それでは本文に入っていきましょう！

親に家を買ってもらうのは可能？

「親の資金援助があれば、もっと早くマイホームが手に入るのに…」

「頭金やローンの負担が減れば、余裕を持って返済できるのに…」

そう思ったことはありませんか？

結論から言うと、親に家を買ってもらうことは可能です。

実際に、親からの資金援助を受けて住宅を購入するケースは珍しくありません。

住宅金融支援機構の「令和3年度 民間住宅ローン利用者の属性調査」によると、住宅ローンの利用者のうち、親や祖父母から資金援助を受けた人は全体の約3割にものぼります。

しかし、多額の資金が動くだけに、「贈与税は大丈夫？」など、様々な不安が出てくることもあるでしょう。

ここでは、親に家を買ってもらう際に知っておくべきこと、注意すべきことを分かりやすく解説していきます。

親に家を買ってもらう前に確認すべきこと

安心して親に家を買ってもらうためには、事前にしっかりと確認しておくべきポイントがいくつかあります。

確認ポイント

• 親の経済状況: 資金援助は、親の老後資金に影響を与えない範囲で行う必要があります。無理のない範囲で援助してもらえるのか、事前にしっかりと確認しましょう。
• 贈与税: 後ほど詳しく解説しますが、親から住宅資金の援助を受ける場合、贈与税が発生する可能性があります。贈与税の仕組みや対策について理解しておくことが重要です。
• 親子関係: 資金援助を受けることで、親子関係にひずみが入ってしまうケースも少なくありません。「口出しされたくない」「干渉されたくない」という場合は、事前にしっかりとルールを決めておくことが重要です。
• 相続: 兄弟姉妹がいる場合、親から資金援助を受けると、将来、相続でもめる可能性があります。他の相続人から「不公平だ」と主張される可能性もあるため、事前に兄弟姉妹とよく話し合っておくことが大切です。

これらのポイントを踏まえ、親とじっくり話し合い、お互いに納得した上で進めることが、マイホーム取得を成功させるための最大の秘訣です。

親に家を買ってもらう方法｜資金援助

親に家を買ってもらう方法は、大きく分けて以下の3つのパターンがあります。

• パターン1：資金援助（贈与）
• パターン2：住宅ローン名義を親にする
• パターン3：親との共有

それぞれの方法にはメリット・デメリットがあります。
資金援助の実態や注意点を踏まえながら、どの方法が自分にとって最適なのか、詳しく見ていきましょう。

パターン1：資金援助（贈与）

最も一般的な方法が、親から資金援助を受けるパターンです。
贈与とは、当事者の一方である贈与者が、相手方である受贈者に対して、無償で財産を移転することをいいます。

メリット

• 返済の必要がないため、経済的な負担が軽い
• 住宅ローン控除などの税制優遇を受けられる場合がある
• 自分の希望する物件を、自分の名義で購入することができる

デメリット

• 贈与税が発生する可能性がある
• 多額の援助は、相続時にトラブルになる可能性もある
• 援助を受ける金額によっては、贈与契約書の作成や贈与税の申告手続きが必要になる

資金援助を受ける場合は、贈与税についてしっかりと理解しておくことが重要です。

パターン2：住宅ローン名義を親にする

親が住宅ローンの名義人となり、子が返済していく方法です。
親の年齢や健康状態によっては、ローンの審査が厳しくなる可能性があります。

メリット

• 親の信用力によって、低金利でローンを組める可能性がある
• 贈与税が発生しない
• 親の収入と合算して、借入限度額を増やせる可能性がある

デメリット

• 親に万が一のことがあった場合、ローン返済が難しくなる可能性がある
• 住宅ローン控除を受けられない
• 住宅の所有権は親になるため、売却やリフォームなどに親の同意が必要になる

この方法は、親の年齢や健康状態、収入などを考慮した上で慎重に判断する必要があります。

パターン3：親との共有

親と子で住宅を共有する方法です。
共有持分の割合によって、それぞれが支払う住宅ローンや固定資産税などの負担割合が変わります。

メリット

• 贈与税が発生しない
• 親と子の出資比率によって、所有権を自由に決められる
• 親と同居することで、お互いの生活をサポートし合える

デメリット

• 親に万が一のことがあった場合、相続問題が発生する可能性がある
• 売却時に親の同意が必要になる
• 共有者間で意見が衝突する可能性がある

共有する場合は、将来のライフプランや相続について、親とよく話し合っておくことが大切です。

親に家を買ってもらうメリット・デメリット

親に家を買ってもらうことは、経済的な負担が軽減される大きなメリットがあります。

しかし、贈与税や相続、親子関係など、考慮すべき点も少なくありません。

メリット

• 頭金や住宅ローンの負担が減り、購入資金の目処が立ちやすい
• 希望するエリアや間取りなど、選択肢が広がる
• 住宅ローン控除など、税制優遇を受けられる場合がある

デメリット

• 贈与税や相続税が発生する可能性がある
• 親との意見の食い違いや、干渉などによって、人間関係に悪影響が出る可能性がある
• 将来、親の介護が必要になった場合、金銭的な援助を求めにくくなる可能性もある

親に家を買ってもらう場合は、これらのメリット・デメリットを踏まえ、自分たちのライフプランや経済状況、親子関係などを考慮した上で、慎重に判断することが重要です。

贈与税の基礎知識

親から住宅資金の援助を受ける場合、贈与税 は必ず押さえておきたい知識です。

贈与税とは、個人から財産をもらった時にかかる税金のこと。

年間110万円の基礎控除を超える贈与を受けた場合、その超えた部分に対して贈与税が課せられます。

高額になりがちな贈与税ですが、「贈与税の基礎知識」をしっかり押さえることで、節税対策も可能です。

贈与税｜課税対象になるケース

贈与税は、贈与された財産の価額に応じて税率が段階的に高くなる超過累進税率が適用されます。

贈与税の税率は、10％から最高55％と高額です。

相続税と同じ税率ですが、基礎控除額が相続税よりも低いため、結果的に贈与税の方が高くなるケースが多いです。

贈与税がかかるケース・かからないケース

贈与税は、親族間であっても、年間110万円を超える贈与を受ければ課税対象となります。

【贈与税がかかるケース】

• 住宅購入資金として、親から1,000万円を受け取った場合
• 住宅ローンの頭金として、親から500万円を受け取った場合
• 親が住宅ローン残高を肩代わりした場合
• 親が住宅を無償で譲渡した場合

【贈与税がかからないケース】

• 生活費として、毎月10万円（年間120万円）を親から受け取っている場合（生活費の提供は贈与税の対象外とみなされる場合がある）
• 子どものお小遣いとして、毎月3万円（年間36万円）を渡している場合
• 結婚祝いや出産祝いなど、社会通念上相当と認められる金額の贈与
• 借金の返済を肩代わりしてもらった場合で、その返済額が社会通念上相当と認められる場合
• 教育費の負担をしてもらった場合で、その負担額が社会通念上相当と認められる場合

贈与税の計算方法

贈与税は、贈与を受けた年の1月1日から12月31日までの1年間にもらった財産の合計額から、基礎控除額の110万円を差し引いた金額を元に計算します。

贈与税の計算式は以下の通りです。

     贈与税 = （贈与財産の合計額 – 基礎控除額 110万円）× 税率 – 控除額

 

【計算例】

Aさんが、親から住宅購入資金として1,000万円の贈与を受けた場合の贈与税を計算してみましょう。

（計算式）
1,000万円（贈与財産）- 110万円（基礎控除額）= 890万円（課税価格）

890万円の課税価格に該当する税率は20%、控除額は100万円となるため、贈与税は以下のようになります。

890万円 × 0.2 – 100万円 = 78万円

贈与税の申告と納税

贈与税の申告は、贈与を受けた年の翌年2月1日から3月15日までの間に行う必要があります。

税務署へ行くか、郵送で提出します。

贈与税の納税は、申告期限と同じく、贈与を受けた年の翌年3月15日までです。

贈与税の税務調査

贈与税は、税務調査の対象となる可能性があります。

税務調査では、贈与契約書の有無や贈与の時期、贈与財産の評価額などが確認されます。

税務調査で問題が見つかった場合、追徴課税や延滞税が課される可能性があります。

贈与税は、後々のトラブルを防ぐためにも、正しい知識を持って申告・納税することが大切です。

【非課税制度で賢く対策】親に家を買ってもらう際に利用できる制度

「贈与税が高いから親に家を買ってもらうのは諦めよう…」

そう思っていませんか？

贈与税は、確かに高額になりがちですが、賢く節税する方法があります。

親から住宅取得資金の援助を受ける場合、「住宅取得資金贈与の非課税特例」や「相続時精算課税制度」といったお得な非課税制度を利用することで、贈与税の負担を軽減できる可能性があります。

住宅取得資金贈与の非課税特例

親や祖父母から住宅取得資金の援助を受ける場合、「住宅取得資金贈与の非課税特例」を利用することで、一定額まで贈与税が非課税となります。

非課税となる金額は、住宅の性能や契約時期によって異なります。

適用条件	非課税限度額
省エネ住宅：022年4月1日～2023年12月31日に契約	1,000万円
省エネ住宅：2024年1月1日以降に契約	700万円
上記以外の住宅：2022年4月1日～2023年12月31日に契約	500万円

※ 省エネ住宅とは？

断熱性、省エネ性、バリアフリー性に優れた住宅のこと。
具体的には、以下のいずれかの基準を満たす必要があります。

• 断熱等性能等級：等級4以上（一定の場合に限り等級3も可）
• 一次エネルギー消費量等級：等級5以上（一定の場合に限り等級4も可）
• 耐震等級：等級2以上 もしくは 免震建築物であること
• バリアフリー：高齢者等配慮対策等級（専用部分）：等級3以上

この特例を受けるには、いくつかの条件を満たす必要があります。主な条件は以下の通りです。

【贈与を受ける人に関する条件】

• 贈与を受ける年の1月1日時点で18歳以上であること
• 贈与を受ける年の所得金額が2,000万円以下であること
• 住宅を取得後、贈与を受けた年の翌年以降12月31日までに居住すること
• 過去にこの特例を使ったことがないこと（平成21年～令和3年分）
• 夫婦や親族など、特別な関係以外の人から住宅を取得していること
• 贈与を受けた時に日本国内に住所があること

【住宅に関する条件】

• 取得した住宅を、自ら居住する目的であること
• 日本国内にある住宅であること
• 床面積が40㎡以上240㎡以下であること
• 床面積の半分以上を居住用として使用すること
• 新築住宅の場合、取得の日までに建築工事が完了していること
• 中古住宅の場合、築20年以内であること（耐火建築物であれば築25年以内も可）
• 耐震基準を満たしていること

非課税特例を受けるためには、贈与を受けた年の翌年2月1日から3月15日までの間に、税務署に贈与税の申告書 を提出する必要があります。

申告書には、以下の書類を添付する必要があります。

• 戸籍謄本（贈与者との関係を証明するもの）
• 源泉徴収票（贈与を受けた年の所得を証明するもの）
• 住宅の新築や取得に関する契約書
• 登記事項証明書
• 省エネ住宅の場合は、「住宅性能証明書」など

相続時精算課税制度

相続時精算課税制度とは、贈与時に贈与税を支払わず、相続時にまとめて精算する制度 です。

主に、2,500万円を超える多額の贈与を受ける場合に、有効な制度です。

この制度を利用する場合、贈与を受けた人が相続が発生するまで生存していれば、贈与税は課税されません。 しかし、贈与を受けた人が相続前に亡くなった場合、贈与を受けた財産は相続財産として扱われ、相続税が課税されます。

メリット

• 贈与時に贈与税がかからないため、まとまった資金を非課税で受け取れる
• 相続税の計算において、相続開始前3年以内の贈与であっても、相続財産に加算されない

デメリット

• 相続時に相続税率が20%加算される
• 一度選択すると、暦年課税制度には戻せない
• 相続発生時に、贈与財産が贈与時の価額ではなく、相続時の価額で評価されるため、評価額が上昇した場合には相続税負担が大きくなる可能性がある

住宅取得資金贈与の非課税特例と相続時精算課税制度は、併用することが可能です。

この場合、相続時精算課税制度の適用を受けるためには、贈与税の申告書の提出期間内に、税務署に「相続時精算課税選択届出書」を提出する必要があります。

暦年課税制度との併用

住宅取得資金贈与の非課税特例は、暦年贈与の基礎控除110万円と併用することが可能です。

つまり、年間110万円までは毎年非課税で贈与を受けることができます。

例えば、住宅取得資金贈与の非課税限度額が1,000万円の場合、1,000万円と基礎控除額の110万円を合わせた1,110万円まで贈与税がかかりません。

自分に合った制度を活用しよう

非課税制度には、それぞれメリット・デメリットがあります。
どの制度が最適かは、贈与額や家族構成、将来の相続計画などによって異なります。

安易に決めてしまうのではなく、税理士などの専門家に相談しながら、自分に合った制度を選択することが大切です。

住宅購入時に親から資金援助してもらう際の注意点

親から資金援助を受けるときは、贈与税の知識に加えて、いくつか注意すべき点があります。

「知らなかった」「想定外だった…」という事態に陥らないよう、事前にしっかりと確認しておきましょう。

贈与税の申告は忘れずに！

住宅取得資金贈与の非課税特例などを利用する場合でも、贈与税の申告は必要 です。

申告しないと、特例が適用されず、本来支払うべき税金よりも多く支払うことになる可能性があります。

また、贈与税の申告には期限があるため、期限内に忘れずに手続きを行いましょう。

相続トラブルを防ぐために！

兄弟姉妹がいる場合、親から資金援助を受けると、将来、相続でもめる可能性 があります。

他の相続人から「不公平だ」と主張される可能性もあるため、事前に以下のような対策を検討しておきましょう。

• 兄弟姉妹への情報共有と同意: 親から資金援助を受けることについて、事前に兄弟姉妹に相談し、同意を得ておくことが重要です。
• 「贈与」であることを明確にする: 住宅取得資金の援助が、将来的に相続時に精算されることを前提とした「特別受益」ではなく、あくまでも「贈与」であることを明確にしておくことが大切です。
• 遺言書の作成: 親が遺言書を作成し、住宅取得資金の援助について明記しておくことで、相続発生時のトラブルを予防することができます。

親子関係のもめごとを防ぐために

親から資金援助を受ける際、「口出しされる」「意見が合わない」などのトラブルも少なくありません。

ネットの口コミでは、「援助を受けた見返りに、家の間取りや内装、新居に置く家具まで口出しされてしまった」「援助をしてもらった後、頻繁に連絡がくるようになり、干渉されていると感じるようになった」など、親との関係が悪化したという意見も見受けられます。

このようなトラブルを防ぐためには、事前にしっかりと話し合い、お互いに納得した上で進めることが大切です。

具体的には、以下のような点について、事前に話し合っておきましょう。

• 援助の金額: いくらまで援助してもらうのか、明確に決めておきましょう。
• 援助の条件: 援助を受けるにあたって、何か条件をつけるのかどうか、話し合っておきましょう。
• 住宅購入に関する決定権: 住宅の購入や設計など、どこまでを自分の意思で決められるのか、明確にしておきましょう。
• 連絡頻度や訪問頻度: 資金援助後も、良好な親子関係を維持するためには、連絡頻度や訪問頻度について、お互いにとって心地よい距離感を話し合っておくことが大切です。

専門家への相談も検討しよう

贈与税や相続、親子関係に関するトラブルは、一度発生してしまうと、解決が困難になるケースも少なくありません。

不安な点や疑問点がある場合は、早めに税理士や弁護士などの専門家に相談することをおすすめします。

専門家に相談することで、適切なアドバイスを受けることができ、トラブルを未然に防ぐことができます。

まとめ

親に家を買ってもらうときは、確かに多額の資金が動くだけに、贈与税や親子関係、将来の相続など、考慮すべき点は少なくありません。

しかし、この記事で紹介したポイントを事前にしっかりと理解し、専門家にも相談しながら進めることで、「親に家を買ってもらう」という夢は、決して不可能ではありません。

親に家を買ってもらうということは、経済的な援助を受けるだけでなく、親の愛情や支援を形としてもらうという特別な意味合いも持ちます。

感謝の気持ちを忘れずに、親と協力しながら、夢のマイホームを実現しください。